Inspekcja Podatkowa realizuje projekt o intrygującej nazwie „Biedna firma – bogaty właściciel”. Celem projektu jest skontrolowanie bogacących się przedsiębiorców – właścicieli oficjalnie nierentownych firm.
Nieruchomość o wartości pół miliona jako zwrot pożyczki 70 tys. litów
Valė Kulvinskienė, dyrektorka Departamentu Kontroli Inspekcji Podatkowej poinformowała DELFI, że najlepszymi rezultatami mogą pochwalić się inspektorzy z Kłajpedy. Okazuje się, najczęściej właściciele firm unikają płacenia podatków udzielając pożyczki własnym firmom.
Jeden z ciekawszych przypadków ukrywania dochodu inspektorzy wykryli w Kłajpedzie. Firma, która otrzymała od swojego właściciela pożyczkę w wysokości 70 tys. litów, zwróciła należność w postaci nieruchomości o wartości siedmiokrotnie wyższej, niż wspomniana pożyczka. Inspekcja szacuje, że w ten sposób właściciel firmy nie zapłacił fiskusowi ponad 120 tys. litów podatku dochodowego.
„W trakcie kontroli wykryto, że zgodnie z umową, firma spłaciła pożyczkę przekazując własność nieruchomości: nieukończonego budynku o przeznaczeniu komercyjnym, rzeźnię oraz myjnię. Łączna rynkowa wartość nieruchomości wynosi ponad 500 tys. litów. W ten sposób spłacono pożyczkę w wysokości 70 tys. litów. W złożonej deklaracji podatkowej podatnik nie wykazał dochodu w naturze, nie obliczył i nie zapłacił ponad 120 tys. podatku dochodowego” – opowiada Valė Kulvinskienė.
Inspektorzy dokładnie zbadali dochody przedsiębiorcy. W trakcie kontroli okazało się, że majątek podatnika znacznie przewyższa jego oficjalne dochody, dlatego sprawa została skierowana do sądu.
„W oparciu o informacje, zebrane w trakcie kontroli oraz przekazane przez inne instytucje, przygotowaliśmy wstępny bilans przychodów i wydatków za okres 2006-2010.” – informuje Valė Kulvinskienė i dodaje, że oficjalnie deklarowane dochody są zbyt niskie dla zebrania rzeczywistego majątku kontrolowanych przedsiębiorców.
„Zebrane informacje pozwalają podejrzewać nielegalne wzbogacenie, dlatego zostały przekazane odpowiednim instytucjom. Rozpoczęto szczegółową kontrole podatkową” — dodała Kulvinskienė.
Wydatki 1,6 mln litów bez odpowiednio wysokich dochodów
Inspekcja Podatkowa skierowała również sprawę pewnego małżeństwa, dysponującego milionowymi kwotami, które nie miały odzwierciedlenia w ich oficjalnych dochodach.
Jak informuje Departament Kontroli Inspekcji Podatkowej, wysokość oficjalnych dochodów małżeństwa za okres 2006-2010 nie była wystarczająca, aby pokryć wydatki w wysokości 1,6 mln litów: zakup nieruchomości, udzielenie pożyczki, utrzymanie rodziny itd.
Inna sprawa dotyczy pewnego przedsiębiorcy, który wynajmował nieruchomości swojej własnej firmie. Przedsiębiorca jednak zadeklarował 300 tys. i zapłacił podatki.
„W skontrolowanym okresie, osoba ta w oparciu o umowę najmu wynajmowała swojej firmie nieruchomość w Połądze (Palanga). Ustaliliśmy, że nie były to jednorazowe transakcje, a pomieszczenia zostały przystosowane do działalności komercyjnej. Biorąc pod uwagę okoliczności użytkowania nieruchomości doszliśmy do wniosku, że dana osoba faktycznie prowadziła działalność gospodarczą. W trakcie kontroli przedsiębiorca dostarczył zaktualizowane deklaracje podatkowe i zadeklarował ponad 300 tys. litów dochodu, pochodzącego z prowadzonej działalności. Poza tym, w trakcie kontroli naliczyliśmy ponad 11 tys. litów dodatkowych rocznych podatków” – opowiada Valė Kulvinskienė.
Wydatki przewyższyły dochody o 5 mln
Państwowa Inspekcja Podatkowa realizując projekt w okręgu kłajpedzkim, wraz ze wspomnianymi przypadkami zainteresowała się 9 osobami – przedsiębiorcami i ich współmałżonkami. Łączne wydatki tych osób przewyższyły deklarowane dochody nawet o 5mln litów.
„Dla pokrycia wszystkich wydatków za okres 2006-2010 zabrakłoby ponad 5mln litów. Właściciele firm udzielali pożyczki lub w inny sposób wnosili środki finansowe do swoich firm: przelewem na konto, wpłatą gotówką, opłacając zakupy firmy lub usługi. W toku kontroli ustaliliśmy trzy przypadki, gdy właściciele firm oraz ich współmałżonkowie w okresie 2006-2010 pożyczyli lub w inny sposób przekazali swoim firmom ponad 5 mln litów, prawdopodobnie pochodzących z nieopodatkowanych dochodów.” – podsumowała rozmówczyni DELFI.
15 przypadków nielegalnego wzbogacenia
W ramach projektu skontrolowano dane 10 536 firm i 15 516 właścicieli oraz członków ich rodzin. Okręgowym inspektorom zlecono skontrolowanie ponad 100 osób.
Do chwili obecnej skontrolowano 54 podatników i 27 związanych z nimi osób, zrealizowano 106 kontroli operacyjnych, zainicjowano kontrole podatkowe 12 podatników i 6 związanych z nimi osób. W 15 przypadkach istnieje podejrzenie nielegalnego wzbogacenia.
